De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft op 12 november jl. aan pensioenfondsen die op 1 april 2013 een korting doorvoeren een brief gestuurd. Hierin wijst de AFM op het informeren van alle belanghebbenden en de wijze waarop dat moet gebeuren. De AFM zegt o.a. het volgende.
Wanneer een pensioenfonds op basis van het herstelplan 2011 en de dekkingsgraad op 31 december 2012 een korting per 1 april 2013 moet doorvoeren, is het volgens de AFM de bedoeling dat alle belanghebbenden uiterlijk op 1 maart 2013 schriftelijk hierover worden geïnformeerd. De (gewezen) deelnemers, pensioengerechtigden en werkgever(s) zijn volgens de Pensioenwet te zien als belanghebbenden. Ex-partners van (gewezen) deelnemers kunnen ook belanghebbenden zijn.
Pensioenfondsen moeten volgens de AFM een duidelijke uitleg geven over de samenhang van de maatregelen en de gevolgen voor de verschillende groepen deelnemers. Pensioenfondsen dienen, voor zover mogelijk, in een kortingsbrief te vermelden of de korting naar verwachting voldoende is om de dekkingsgraad op het gewenste niveau te krijgen. Deelnemers krijgen volgens de AFM hierdoor meer inzicht in de kans dat de korting gevolgd wordt door een evt. nieuwe korting.
De AFM acht het verder van belang dat deelnemers over de onherroepelijkheid van de korting worden geïnformeerd. Pensioenfondsen dienen daarbij aan te geven dat ze op dit moment geen uitspraak kunnen doen over het in de toekomst (gedeeltelijk) ongedaan maken van de korting. Hierdoor worden volgens de AFM eventuele onterechte verwachtingen bij deelnemers weggenomen.
Volgens de AFM zijn belanghebbenden er verder bij gebaat om duidelijk te worden geïnformeerd. De AFM raadt fondsen in dit kader aan om alle informatie over de hoogte van de korting, de belangenafweging, de kans op een nieuwe korting en de onherroepelijkheid van de korting op één moment te verstrekken, in de vorm van een kortingsbrief.
De AFM vindt het ook belangrijk dat deelnemers inzicht krijgen in de effecten van de toegepaste korting. De AFM verzoekt pensioenfondsen om deelnemers te helpen door hen inzicht te geven in de pensioenaanspraken vóór en na toepassing van de korting. Door beide bedragen naast elkaar te plaatsen zijn deelnemers beter in staat het effect van de korting te begrijpen.
Pensioenfondsen die de korting op een andere datum toepassen, hebben een afwijkende brief van de AFM ontvangen. Tot slot bevat de nieuwsbrief informatie over het UPO 2013 en hoe hierin om te gaan met eventuele kortingsmaatregelen. Dit met als doel dat de financiële gevolgen van de korting ook al zichtbaar worden op het UPO 2013, i.p.v. het UPO 2014.
Bijlage:Brief kortingsinformatie